医療費控除計算シミュレーター
還付金額・住民税の軽減額を無料で自動計算
年間の医療費と所得金額を入力するだけで、医療費控除額・所得税の還付額・住民税の軽減額を瞬時に計算します。セルフメディケーション税制との比較で「どちらがお得か」も判定。登録不要・無料・ブラウザだけで完結します。
【通常の医療費控除】
計算の詳細
医療費控除とは？
医療費控除とは、1年間（1月1日〜12月31日）に支払った医療費が一定額を超えた場合に、その超えた分を所得から差し引ける制度です。確定申告を行うことで、所得税の還付や住民税の軽減を受けることができます。
本人だけでなく、生計を一にする配偶者や親族の医療費も合算できるため、家族全員分の医療費をまとめて申請することで、より大きな控除を受けられる可能性があります。
控除額の計算式：（支払った医療費 - 保険等で補填された金額）- 10万円（または総所得金額の5%のいずれか少ない方）= 医療費控除額（上限200万円）
使い方（4ステップ）
- STEP 1：1年間に支払った医療費の合計額と、保険等で補填された金額を入力します
- STEP 2：年間の総所得金額（給与所得控除後の金額）を入力します
- STEP 3：セルフメディケーション税制と比較したい場合は、スイッチをONにしてOTC医薬品の購入額を入力します
- STEP 4：「還付金額をシミュレーション」ボタンをクリックすると、控除額・還付金額・住民税軽減額が表示されます
医療費控除の対象になるもの・ならないもの
医療費控除の対象となる費用は「治療のために必要な支出」が基本です。予防や美容目的の支出は対象外です。
| 対象になるもの | 対象にならないもの |
|---|---|
| 病院・歯科の診療費・治療費 | 美容整形の費用 |
| 治療のための医薬品の購入費 | 健康増進のためのビタミン剤・サプリメント |
| 入院時の部屋代・食事代 | 入院時のパジャマ・洗面用具などの身の回り品 |
| 通院のための交通費（電車・バス） | 自家用車のガソリン代・駐車場代 |
| 歯の治療費（金歯・ポーセレンなど） | 歯のホワイトニング費用 |
| 治療のためのマッサージ・はり・灸 | 疲れを癒すためのマッサージ |
| 介護保険サービスの自己負担額（一部） | 人間ドック（異常が見つからなかった場合） |
| 出産費用（定期検診・分娩費用） | 里帰り出産のための交通費 |
| レーシック手術費用 | メガネ・コンタクトレンズの購入費（治療目的以外） |
セルフメディケーション税制との比較
医療費控除とセルフメディケーション税制は併用できません。どちらか有利な方を選択する必要があります。
| 項目 | 医療費控除 | セルフメディケーション税制 |
|---|---|---|
| 対象費用 | 医療費全般（治療費・薬代・通院費など） | 特定のOTC医薬品（スイッチOTC）の購入費 |
| 控除の下限 | 10万円（または所得の5%） | 12,000円 |
| 控除の上限 | 200万円 | 88,000円 |
| 要件 | 特になし | 健康診断・予防接種等を受けていること |
| 有利なケース | 入院・手術など高額の医療費がかかった場合 | 病院にはあまり行かず、市販薬の購入が多い場合 |
所得税率別の還付金目安
医療費控除額に応じた所得税の還付金額の目安です。住民税（一律10%）の軽減額も加わります。
| 課税所得 | 税率 | 控除額10万円 の場合 |
控除額30万円 の場合 |
控除額50万円 の場合 |
|---|---|---|---|---|
| 195万円以下 | 5% | 15,000円 | 45,000円 | 75,000円 |
| 195万〜330万円 | 10% | 20,000円 | 60,000円 | 100,000円 |
| 330万〜695万円 | 20% | 30,000円 | 90,000円 | 150,000円 |
| 695万〜900万円 | 23% | 33,000円 | 99,000円 | 165,000円 |
| 900万〜1,800万円 | 33% | 43,000円 | 129,000円 | 215,000円 |
| 1,800万〜4,000万円 | 40% | 50,000円 | 150,000円 | 250,000円 |
| 4,000万円超 | 45% | 55,000円 | 165,000円 | 275,000円 |
※ 表中の金額は「所得税の還付額 + 住民税の軽減額（10%）」の合計概算です。復興特別所得税（2.1%）は含まれていません。
医療費控除に関するよくある質問
医療費控除はいくらから申請できますか？
年間の医療費（保険等で補填された金額を除く）が10万円を超えた場合に申請できます。ただし、総所得金額が200万円未満の場合は、所得の5%を超えた分が控除対象となります。例えば所得が150万円の方は、医療費が7.5万円を超えれば申請可能です。
セルフメディケーション税制と医療費控除は両方使えますか？
いいえ、併用はできません。どちらか一方を選択する必要があります。このシミュレーターでは両方の控除額を計算し、どちらがお得かを比較できるので、判断の参考にしてください。
家族の医療費も合算できますか？
はい、生計を一にする配偶者やその他の親族の医療費を合算して申請できます。「生計を一にする」とは、同居している場合はもちろん、別居していても仕送りをしている場合も含まれます。家族の中で最も所得が高い人がまとめて申請すると、税率が高い分だけ還付額が多くなるためお得です。
医療費控除の確定申告に必要な書類は何ですか？
確定申告書、医療費控除の明細書（医療費の領収書は提出不要だが5年間保存が必要）、源泉徴収票（給与所得者の場合）、マイナンバーカードまたは通知カード、還付金の振込先口座情報が必要です。医療費通知書（健康保険組合等から届くもの）があれば明細書の記入を省略できます。
入力したデータはサーバーに送信されますか？
いいえ、すべての計算処理はブラウザ内で完結します。医療費や所得などのデータが外部に送信されることはありません。安心してご利用ください。